Vaststelling jaarrekening Irenè Arnalsteen Luc Vuylsteke de Laps Stefan Beeldens Goedele Breyne Katia Devriendt Isabelle De Meese Sandra Maes Jos Peeters Lenn De Cleene Bart Van Couwenberghe Els Pauwels Gerda Lambrecht Veerle D'Haene Marie Misselyn Diederik Vandendriessche Jozef Ampe Dave Van den Bergh Wim Bollaert Anke Dehuisser Irenè Arnalsteen Luc Vuylsteke de Laps Stefan Beeldens Goedele Breyne Katia Devriendt Isabelle De Meese Sandra Maes Jos Peeters Lenn De Cleene Bart Van Couwenberghe Els Pauwels Gerda Lambrecht Veerle D'Haene Marie Misselyn Diederik Vandendriessche Jozef Ampe Dave Van den Bergh Wim Bollaert Marie Misselyn Veerle D'Haene Lenn De Cleene Els Pauwels Wim Bollaert Jos Peeters Bart Van Couwenberghe Sandra Maes Luc Vuylsteke de Laps Diederik Vandendriessche Jozef Ampe Gerda Lambrecht Irenè Arnalsteen Isabelle De Meese Goedele Breyne Dave Van den Bergh Katia Devriendt Stefan Beeldens aantal voorstanders: 13 , aantal onthouders: 5 , aantal tegenstanders: 0 Goedgekeurd
BESLUIT VAN DE GEMEENTERAAD
Zitting van dinsdag 25 juni 2024
Aanwezig: Luc Vuylsteke de Laps (voorzitter); Bart Van Couwenberghe (burgemeester); Anke Dehuisser (algemeen directeur); Wim Bollaert, Gerda Lambrecht, Lenn De Cleene en Els Pauwels (schepenen); Jozef Ampe, Goedele Breyne, Diederik Vandendriessche, David Van den Bergh, Katia Devriendt, Stefan Beeldens, Marie Misselyn, Isabelle De Meese, Veerle D'Haene, Jos Peeters, Irenè Arnalsteen en Sandra Maes (raadsleden);
Verontschuldigd: Filip Craen (raadslid);
Lokaal bestuur - jaarrekening 2023 - goedkeuring
De gemeenteraad, in openbare zitting,
Juridische achtergrond
● De organieke wet van 8 juli 1976 betreffende de Openbare Centra voor Maatschappelijk Welzijn.
● Het besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 regelt de beleids- en beheerscyclus van de gemeente, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn.
● Het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn.
● Het ministerieel besluit van 8 juli 2013 regelt de digitale rapportering van de gegevens van de beleids- en beheerscyclus van de gemeente, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn.
● Het decreet lokaal bestuur van 22 december 2017, en latere wijzigingen, meer bepaald Deel 2, Titel 4, Hoofdstuk 1, Afdeling 1 houdende de algemene betalingen en Afdeling 5 betreffende de jaarrekening.
● De gemeenteraadsbeslissing van 16 december 2019 houdende goedkeuring van het meerjarenplan 2020-2025.
● De beslissing van de OCMW-raad van 16 december 2019 houdende goedkeuring van het meerjarenplan 2020-2025.
● De gemeenteraadsbeslissing van 15 december 2020 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
● De beslissing van de OCMW-raad van 15 december 2020 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
● De gemeenteraadsbeslissing van 14 december 2021 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
● De beslissing van de OCMW-raad van 14 december 2021 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
● De gemeenteraadsbeslissing van 20 december 2022 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
● De beslissing van de OCMW-raad van 20 december 2022 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
● De gemeenteraadsbeslissing van 19 december 2023 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
● De beslissing van de OCMW-raad van 19 december 2023 houdende goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan.
Feiten en context
Nadat de rekeningen van de boekhouding in overeenstemming zijn gebracht met de
gegevens van de inventaris van al de bezittingen, rechten, vorderingen, schulden en
verplichtingen, van welke aard ook, van de gemeente en het OCMW, worden ze samengevat opgenomen in het ontwerp van de jaarrekening.
De jaarrekening wordt vastgesteld voor 30 juni van het boekjaar dat volgt op het boekjaar
waarop de rekening betrekking heeft.
De gemeente en het OCMW hebben een geïntegreerde jaarrekening, maar hebben hun
eigen bevoegdheden voor de vaststelling ervan. Zowel de gemeenteraad als de OCMW-raad
moet eerst zijn deel van de jaarrekening vaststellen. Daarna kan de gemeenteraad het deel
van de jaarrekening dat de OCMW-raad heeft vastgesteld, goedkeuren, waardoor de
jaarrekening definitief is vastgesteld.
Aan de gemeenteraadsleden wordt naast het officiële document met daarin alle wettelijk
verplichte informatie ook een extra bundel bezorgd in de vorm van een verklarende nota.
Dit document verschaft een woordje uitleg bij elk van de schema's. Bovendien werd wat
extra cijferwerk verricht dat werd verwerkt in een aantal tabellen en grafieken.
Daarnaast werd op de website extra achtergrondinformatie gepubliceerd in de vorm van
documentatie die bij deze jaarrekening hoort.
Adviezen
De jaarrekening 2023 werd positief geadviseerd door het managementteam.
De jaarrekening werd toegelicht tijdens de commissievergadering financiën op woensdag 19
juni 2024.
Argumentatie
De jaarrekening 2023 wordt als volgt vastgesteld:
Budgettaire resultaat boekjaar | € 1.758.062 |
Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar | € 7.009.249 |
Beschikbaar budgettair resultaat | € 8.767.311 |
|
|
Autofinancieringsmarge | € 3.392.414 |
Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | € 3.471.741 |
Beknopt debat bij de behandeling van dit punt (het volledige debat is te beluisteren via de audio-opname op de website):
Goedele Breyne (pH7-Positief Hove): Ik ga de laatste kans benutten. We bedanken de waarnemend financieel directeur om nog een heldere uitleg te geven in de raadscommissie financiën. Zij spreekt over een gunstig resultaat, wat het ook is. of het nu is door een gedreven werking, het is eerder overbudgetteren zodat er ruimte is in de exploitatie. Dat is gevaarlijk als je de meerjarenplannen bekijkt. Op de meeste acties is het geëvalueerd.
Wij zijn los van de cijfers eens gaan kijken naar het gevoerde beleid in de ganse legislatuur. Dan zijn er een aantal lichtpunten: digitaliseren dat verder uitgerold is – ik denk dat burgers dat wel appreciëren. Communicatie met de burger, hoewel dat bij werken nog beter kan. Klimaatactieplan, vastgoedplan, pas laat opgestart, door tussenkomsten van de oppositie en een aantal crisissen. De bestuurskrachtanalyse is een mooi document.
Er wordt te weinig gerealiseerd, wij hebben hier meerjarenplannen gezien waar er nog 500 euro over was op het einde van de legislatuur. We zijn met 6 miljoen gestart en nu eindigen we met 9 miljoen. Eigenlijk wil dat zeggen dat de burger veel te weinig terug krijgt voor wat hij heeft betaald. Vrij vlot en door Hove daar staat nog 6 miljoen in de steigers, hetzelfde voor de gebouwen. Er is 900.000 euro geïnvesteerd, wat gaat over schadevergoedingen voor stopzettingen. En 4,2 miljoen nog te realiseren.
Eigenlijk heeft Jolijn dat prachtig verwoord. Jullie zeggen: moeilijke jaren, maar het gaat meer over de draagkracht – gebrek aan communicatie tussen ambtelijk niveau en bestuur. We hebben hier staaltjes gezien van onder de radar gehouden kibbelkabinetten. Wat ons betreft, gaan we ons onthouden. De cijfers zijn correct, maar het is voor ons een te mager beleid. We hebben projectfiches gezien, dat zijn allemaal aanzetten, daar heb je misschien niet de nodige mensen voor. De bestuurskrachtanalyse kan voeding zijn om het beter te doen.
Diederik Vandendriessche (Hove Beweegt): We zien hier toch wat atypische cijfers. Op het einde van de legislatuur zou je moeten eindigen met middelen die opgebruikt zijn. Er zijn prachtige vooruitzichten voor de volgende ploeg, maar daar is de vraag: wat is er gebeurd? We hebben crisissen gehad, waardoor we voorzichtig moesten begroten. Er is een positieve inflatie in de belastingen, dus dat begint zich te nivelleren. Dus daar moeten we niet té hard op focussen. Er zijn toch wel investeringen niet gebeurd (gemeentehuis, kunstacademie). En deze projecten hebben ook wel de jeugdprojecten wel wat gehypothekeerd, die weliswaar een mooi bedrag hebben gekregen, maar die een grotere vraag hadden naar het bestuur toe, met een bedrag van 700.000 à 800.000 euro. We horen toch het signaal dat ze er niet zullen komen en dat ze zullen moeten bijsturen. En dan is het pijnlijk om te zien dat we 4 miljoen over zullen hebben op het einde van de legislatuur. Daar betalen mensen geen belastingen voor, dat moeten we vermelden op deze raad. De jaarrekening op zich en de analyse van de cijfers kunnen we wel goedkeuren.
Wim Bollaert (Fan van Hove):
Maar laat ons het feest doortrekken, want de cijfers zijn er toch naar.
Het is een cyclisch gegeven zo een budget en ja, door corona en inflatie is die cyclus van investeringen behoorlijk opgeschoven of gefragmenteerd geraakt in de tijd.
Maar op zich zitten we daar in lijn met andere besturen. Een investeringsgraad (tov exploitatie) van rond de 13%, dat is regionaal hetzelfde gemiddelde. Vlaams 17%. Investeringsgraad jaarrekening t.o.v. MJP rond de 64%. Dat is niet zo dramatisch als u stelt.
De lucht eruit in exploitatie halen is dit jaar wat minder geslaagd. Rond de 91% bestedingsgraad exploitatie t.o.v. ik dacht een 92% vorig jaar. Maar we hebben ook twee uitzonderlijke inkomsten. Dat is moeilijker in te schatten. Inkomsten uit GAS 5 en de eenmalige 14 i.p.v. 12 maanden APB. Maar einde route maakt wel dat we nu eindigen met een schoon enveloppeke van de bomma voor de volgende ploeg. Er is geen lege kas dus!
Patrimonium is een verhaal van pakweg drie decennia, met een investeringsachterstand.
En ja die bestuurskrachtanalyse stelt ons kwetsbaar op. Ik lees dat vooral als huiswerk voor de volgende ploeg. Uiteindelijk landen we met een mooie rugzak van om en rond de 9 miljoen, dus het is aan de volgende om dat verder af te handelen, er liggen ook veel plannen die we quasi unaniem hebben gesteund.
Goedele Breyne (pH7-Positief Hove): Jolijn heeft het gehad over rolverdeling, over cultuurswitch over rechtstreeks aansturen van diensten. Dan heb ik het over klachten en meldingen en dan horen we dat de burgemeester rechtstreeks naar de burger gaat. Er is een kader goedgekeurd – we willen vragen hoe dat gebeurt? Worden deze acties ondersteunt?
Luc Vuylsteke de Laps (Fan van Hove): Is dat in kader van de jaarrekening?
Goedele Breyne (pH7-Positief Hove): Hoe gaat dat dan?
Bart Van Couwenberghe (N-VA): Als de mensen vragen van langs te komen doe ik dat, en dat wordt doorgegeven aan de diensten en die volgen dat op en dan wordt ik op de hoogte gehouden.
Goedele Breyne (pH7-Positief Hove): Het gaat er mij om, dat dit niet de manier is waarop we een cultuurswitch krijgen. Dat moet opgenomen worden door ambtenaren en dat is misschien iets dat we kunnen meenemen.
BESLUIT: Vaststelling jaarrekening
13 stemmen ja: Bart Van Couwenberghe (N-VA), Wim Bollaert (Fan van Hove), Gerda Lambrecht (N-VA), Lenn De Cleene (N-VA), Els Pauwels (Fan van Hove), Jozef Ampe (Hove Beweegt), Diederik Vandendriessche (Hove Beweegt), Marie Misselyn (Hove Beweegt), Veerle D'Haene (N-VA), Jos Peeters (Fan van Hove), Irenè Arnalsteen (N-VA), Sandra Maes (N-VA) en Luc Vuylsteke de Laps (Fan van Hove).
5 onthoudingen: Goedele Breyne (pH7-Positief Hove), David Van den Bergh (pH7-Positief Hove), Katia Devriendt (pH7-Positief Hove), Stefan Beeldens (pH7-Positief Hove) en Isabelle De Meese (pH7-Positief Hove).
Artikel 1
De gemeenteraad stelt het gemeentelijk deel van de jaarrekening 2023 vast.
Artikel 2
De gemeenteraad keurt het OCMW deel van de jaarrekening 2023 goed, zoals
vastgesteld door de raad voor maatschappelijk welzijn. Door deze goedkeuring wordt de jaarrekening 2023 in zijn geheel geacht definitief vastgesteld te zijn.
Register der bekendmakingen
Deze webpagina vormt het openbare register van gemeentelijke reglementen en verordeningen, in overeenstemming met het besluit van de Vlaamse regering van 28 april 2023 betreffende de bekendmakingen en raadpleegbaarheid van besluiten en documenten van het lokale bestuur met betrekking tot de manier waarop ze moeten worden bijgehouden.
Wanneer een publicatie wordt uitgevoerd, zal er een expliciete "bundel" van het document worden opgeslagen. Op dat moment is het document inhoudelijk niet meer aanpasbaar door de gebruiker.
Deze "bundel" bestaat uit:
De inhoud van de publicatie op het moment dat deze werd uitgevoerd.
Een unieke identificatie van de gebruiker die de actie heeft uitgevoerd.
De tijdstempel waarop de actie heeft plaatsgevonden.
Al deze gegevens staan in een aparte publicatie omgeving die beveiligd en toegankelijk is voor een beperkt aantal personen.