BESLUIT ZONDER VISUM VAN HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN SCHEPENEN

Zitting van maandag 18 augustus 2025

Lokaal bestuur - AMJP 2020-2025 - ontwerp - kennisgeving

Het college van burgemeester en schepenen, in geheime zitting,

Juridische achtergrond

Artikel 249§1 en §3 van het decreet lokaal bestuur van 22 december 2017 stelt dat de meerjarenplanning van gemeente en OCMW een geïntegreerd geheel vormen en dat elke raad stemt over haar deel van het meerjarenplan.

Artikel 257§1 van het decreet lokaal bestuur van 22 december 2017 stelt dat de periode van het meerjarenplan altijd de periode blijft zoals vermeld in het artikel 254, tweede lid, maar de financiële nota beschrijft altijd de financiële consequenties voor ten minste drie toekomstige boekjaren.

Artikels 8 tot en met 13 van het besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over BBC 2020 die handelen over de inhoud van het meerjarenplan.

Artikel 16 van het besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 met betrekking tot het financieel evenwicht van het meerjarenplan.

Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen.

De omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 betreffende de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale volgens de beleids- en beheerscyclus.

Het besluit van de raad voor maatschappelijk welzijn van 16 december 2019 waarin het deel van het meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW wordt vastgesteld.

Het gemeenteraadsbesluit van 16 december 2019 waarin het meerjarenplan 2020-2025 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Het besluit van de raad voor maatschappelijk welzijn van 15 december 2020 waarin het deel van de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW wordt vastgesteld.

Het gemeenteraadsbesluit van 15 december 2020 waarin de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Het besluit van de raad voor maatschappelijk welzijn van 14 december 2021 waarin het deel van de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW wordt vastgesteld.

Het gemeenteraadsbesluit van 14 december 2021 waarin de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Het besluit van de raad voor maatschappelijk welzijn van 20 december 2022 waarin het deel van de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW wordt vastgesteld.

Het gemeenteraadsbesluit van 20 december 2022 waarin de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Het besluit van de raad voor maatschappelijk welzijn van 19 december 2023 waarin het deel van de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW wordt vastgesteld.

Het gemeenteraadsbesluit van 19 december 2023 waarin de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Het besluit van de raad voor maatschappelijk welzijn van 24 september 2024 waarin het deel van de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW wordt vastgesteld.

Het gemeenteraadsbesluit van 24 september 2024 waarin de aanpassing meerjarenplan 2020-2025 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Het besluit van de raad voor maatschappelijk welzijn van 24 juni 2025 waarin de jaarrekening 2024 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Het gemeenteraadsbesluit van 24 juni 2025 waarin de jaarrekening 2024 van het lokaal bestuur wordt goedgekeurd.

Feiten en context

Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur voorziet in een geïntegreerde planning van het beleid van de gemeente en het OCMW. De gemeente en het OCMW maken dus geen afzonderlijke planningsdocumenten meer op. Het meerjarenplan voor 2020–2025 is een gezamenlijk beleidsrapport waarin de beleidsdoelstellingen en ramingen van zowel de gemeente als van het OCMW opgenomen worden. Op die manier kan een geïntegreerd lokaal sociaal beleid maximaal worden gerealiseerd: beide rechtspersonen hebben samen één doelstellingenboom, waarbij de doelstellingen van het OCMW en die van de gemeente vervlochten zijn.

Elke rechtspersoon blijft wel afzonderlijk instaan voor de eigen verplichtingen en verbintenissen. Daarom blijft er een duidelijk onderscheid bestaan tussen de kredieten van de gemeente en die van het OCMW. Dat komt tot uiting in het schema met het overzicht van de kredieten (schema M3), waarin de kredieten voor de gemeente en het OCMW apart worden opgenomen. In de strategische nota worden de beleidsdoelstellingen geïntegreerd weergegeven. Een beleidsdoelstelling kan zowel acties/actieplannen omvatten voor de gemeente als voor het OCMW. De ramingen die gekoppeld zijn aan deze acties/actieplannen en doelstellingen kunnen opgenomen zijn in de kredieten van de gemeente en/of het OCMW.

De financiële evenwichten gelden op het niveau van het lokaal bestuur, dus voor gemeente en OCMW samen.

De transacties tussen de gemeente en haar OCMW zijn geen budgettaire ontvangsten en uitgaven. Ze mogen dan ook niet worden opgenomen en weergegeven in het meerjarenplan. De gemeente moet er wel voor zorgen dat het OCMW zijn financiële verplichtingen kan nakomen. Dat verloopt echter niet meer zoals vroeger via de opname van een geraamde gemeentelijke bijdrage in het meerjarenplan, maar door een tussenkomst in de financiële verplichtingen van het OCMW bij de vaststelling van de jaarrekening.

Het vroegere budget is geïntegreerd in het meerjarenplan. Om die reden moet het meerjarenplan (minstens) jaarlijks aangepast worden om de kredieten voor het volgende boekjaar vast te stellen.

Aan alle collega's sectormanangers/budgetverantwoordelijken werd de reeds voorbereidde AMJP voorgelegd.  Zij konden deze nog aanpassen mits er hiervoor een verantwoording werd opgegeven. Het personeelsbudget werd volledig geactualiseerd voor de jaren 2025 tem 2027 waarbij voor 2025 rekening werd gehouden met de huidige situatie en voor 2026 en 2027 met het goedgekeurde organogram.

Het resultaat vindt u in de bijgevoegde wettelijke schema's en het overzicht van de investeringsbudgetten.

Adviezen

De aanpassing meerjarenplan zal op 18/08 besproken worden binnen het managementteam.

Financiële weerslag

Financiële samenvatting

De aanpassing meerjarenplan van het lokaal bestuur Hove 2020-2025 wordt vastgesteld met volgende cijfers:

Voor 2020

Beschikbaar budgettair resultaat: 6.119.790 EUR

Autofinancieringsmarge: 1.998.162 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 4.426.035 EUR

Voor 2021

Beschikbaar budgettair resultaat: 6.895.650 EUR

Autofinancieringsmarge: 1.365.984 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 1.687.602 EUR

Voor 2022

Beschikbaar budgettair resultaat: 7.009.249 EUR

Autofinancieringsmarge: 895.653 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 1.244.130 EUR

Voor 2023

Beschikbaar budgettair resultaat: 8.767.311EUR

Autofinancieringsmarge: 3.392.414 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 3.587.253 EUR

Voor 2024

Beschikbaar budgettair resultaat: 8.627.995 EUR

Autofinancieringsmarge: 1.326.394 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 1.514.013 EUR

Voor 2025

Beschikbaar budgettair resultaat: 5.231.415 EUR

Autofinancieringsmarge: 284.535 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 489.374 EUR

Voor 2026

Beschikbaar budgettair resultaat: 4.763.832 EUR

Autofinancieringsmarge: 415.286 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 637.670 EUR

Voor 2027

Beschikbaar budgettair resultaat: 4.683.899 EUR

Autofinancieringsmarge: 621.576 EUR

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 862.797 EUR

BESLUIT: 

Artikel 1

Het college van burgemeester en schepenen neemt kennis van het bijgevoegde ontwerp van de laatste aanpassing meerjarenplan 2020-2025.