BESLUIT VAN DE RVB

Zitting van maandag 6 november 2023

Aanwezig: Gerda Lambrecht (voorzitter); Anke Dehuisser (algemeen directeur); Christel Rydl, Peter De Waegemaeker, Kathleen Verbeeck, Buddy Moyersoen, Els Pauwels, Timothy Bruyndonckx, Jiri Roscam en Peter Hesbeens (raadsleden); Hanne Hernalsteen (gastspreker);

Aanpassing meerjarenplan 2023 & vaststelling kredieten 2024 - vaststelling

De rvb, in geheime zitting,

Juridische achtergrond

Artikel 242. DLB 22/12/2017 tweede lid

De raad van bestuur stelt het meerjarenplan en de aanpassingen ervan vast en legt ze ter goedkeuring voor aan de gemeenteraad.

Artikel 257 §1. DLB 22/12/2017 eerste lid

Minstens een keer per jaar wordt het meerjarenplan aangepast, waarbij in elk geval de kredieten voor het volgende boekjaar worden vastgesteld. Als dat nodig is, kunnen daarbij ook de kredieten voor het lopende boekjaar worden aangepast. Daarnaast kan het meerjarenplan, als dat nodig is, ook worden aangepast om alleen de kredieten voor het lopende boekjaar aan te passen of vast te stellen.

Artikel 257 §1. DLB 22/12/2017 derde lid

De periode van het meerjarenplan blijft altijd de periode, vermeld in artikel 254, tweede lid, maar de financiële nota beschrijft altijd de financiële consequenties voor ten minste drie toekomstige boekjaren.

Artikel 5 §2 van de statuten van het AGB vermeldt als maatschappelijk doel het beheer, de

exploitatie, de rendabilisering en de valorisering van infrastructuren bestemd voor sportieve

activiteiten of ontspanningsdoeleinden, die eigendom zijn van het AGB of onder haar beheer gebracht. Het AGB heeft als tweede doel het inrichten en organiseren van sport- en ontspanningsactiviteiten.

Artikel 29 §1 van de statuten van het AGB

Het directiecomité is belast met het dagelijks bestuur van het AGB, met de vertegenwoordiging met betrekking tot dat bestuur en met de voorbereiding en uitvoering van de beslissingen van de raad van bestuur, alsmede is het bevoegd voor alle materies die door de raad van bestuur worden gedelegeerd overeenkomstig artikel 22 van deze statuten.

Feiten en context

De accountant en consultant, Moore Finance & Tax, heeft op basis van de aangeleverde gegevens de berekeningen gemaakt die de basis vormen voor de aanpassing van het meerjarenplan waarbinnen het AGB haar opdracht verder kan vervullen, namelijk het aanleggen van nieuwe accommodatie, het optimaliseren van de bestaande accommodatie en het voeren van een dagelijkse werking.

Argumentatie

Bij de vaststelling van de kredieten voor 2024 is het AGB verplicht om voor ten minste drie toekomstige boekjaren de financiële consequenties te beschrijven. Zoals in bij het lokaal bestuur Hove wordt er in de huidige aanpassing meerjarenplan voor gekozen om dit uit te breiden naar vier toekomstige jaren. De rapportering behandelt dus de jaren 2020 - 2027.

Voor de jaren 2020 tot en met 2022 worden de cijfers van de goedgekeurde jaarrekeningen opgenomen. Voor boekjaren 2023 tot en met 2027 geeft dit de volgende resultaten:

2023

Beschikbaar budgettair resultaat:   468.437 euro

Autofinacieringsmarge:    -21.033 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge:   49.645 euro

2024

Beschikbaar budgettair resultaat:   437.200 euro

Autofinacieringsmarge:                  -22.551 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge:    73.826 euro

2025

Beschikbaar budgettair resultaat:  404.598 euro

Autofinacieringsmarge:                  -23.917 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge:    68.705 euro

2026

Beschikbaar budgettair resultaat:   370.802 euro

Autofinacieringsmarge:                  -25.110 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 101.238 euro

2027

Beschikbaar budgettair resultaat:   335.386 euro

Autofinacieringsmarge:                 -26.730 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge:  122.600 euro

Investeringen

In 2023 werd de semi-ondergrondse container reeds geleverd en geplaatst. De aankoop van nieuw divers sportmateriaal werd ook reeds besteld.

De investering rond de klimatisatie van het sportpark wordt uitgesteld naar 2024.

Voor het vernieuwen van de verlichting aan het natuurgrasveld werden reeds offertes ontvangen, deze investering zal uitgevoerd worden in 2024.

Het project rond de renovatie van de jeugdlokalen aan het Sportpark is reeds in uitvoering, in 2023 wordt nog budget voorzien voor de studie techniek en het ontwerp en de lastvoorwaarden. Het overige budget wordt verschoven naar 2024.

Er wordt verder nog budget voorzien in 2024 voor de dakwerken jeugdlokalen, de aanleg en de inrichting van het terras van de cafetaria en de vernieuwing van het hekwerk rond het kunstgrasveld.

Er werd voor deze investeringen ook reeds voor 100% een toegestane lening van lokaal bestuur Hove voorzien.

Exploitatie

Ook de exploitatiekredieten werden bijgesteld. Het gaat hier voornamelijk over de toevoeging van de kredieten 2026 en 2027, en de bijstelling van de prijssubsidies van lokaal bestuur Hove voor de jaren 2023 - 2027.

BESLUIT: Vaststelling aanpassing meerjarenplan 2023 & vaststelling kredieten 2024
eenparig aangenomen.
 

Artikel 1

De raad van bestuur stelt de aanpassing meerjarenplan 2023 & vaststelling kredieten 2024 vast met de volgende cijfers:

2023

Beschikbaar budgettair resultaat: 468.437 euro

Autofinacieringsmarge: -21.033 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 49.645 euro

2024

Beschikbaar budgettair resultaat: 437.200 euro

Autofinacieringsmarge: -22.551 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 73.826 euro

2025

Beschikbaar budgettair resultaat: 404.598 euro

Autofinacieringsmarge: -23.917 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 68.705 euro

2026

Beschikbaar budgettair resultaat: 370.802 euro

Autofinacieringsmarge: -25.110 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 101.238 euro

2027

Beschikbaar budgettair resultaat: 335.386 euro

Autofinacieringsmarge: -26.730 euro

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge: 122.600 euro

Artikel 2

De raad van bestuur legt de aanpassing meerjarenplan 2023 & vaststelling kredieten 2024 voor aan de gemeenteraad ter goedkeuring.